いかがお過ごしでしょうか、かにみそです。
３月末時点の資産ポートフォリオが確定しましたので、ご報告です。
（前四半期の集計結果はコチラ）
2025.12期 進捗結果
純資産は、前年12月末と比較して、255千円増の19,749千円となりました。
| 1Q | 2Q累計 | 3Q累計 | 通期 |
|---|---|---|---|
| 202512 進捗率 | |||
| 255 19.8% | — –% | — –% | — –% |
| 個人予想 | |||
| 210 | 945 | 1,090 | 1,290 |
| 202412 前期進捗率 | |||
| 1,339 59.7% | 2,175 97.1% | 1,905 85.0% | 2,065 92.2% |
有価証券による資産運用は予想通り低調でしたが、赤字でなくて良かったです。
証券口座外（資産運用外）の資産に対する収支は、+235千円です。
（注：株主優待は、原則資産運用への再投資ができない（証券口座内で管理できない）資産ですので、資産運用外の資産として計上しています。一部の優待がポイントに交換可能なのも理由です。）
証券口座内（資産運用分）の、円資産に対する資産変動は、+103千円です。日経平均株価が、「39,894.54円（2024年12月30日） → 35,617.56円(2025年3月31日)」と１割程度下落したことを考えると、上出来と思われます。
証券口座内（資産運用分）の、外貨資産に対する資産変動は、-83千円です。
３月末資産詳細
以下、貸借対照表と、損益計算書です。
貸借対照表
| 2024.12 | 1Q | 2Q | 3Q | 4Q | ||
| 資産 | 生活防衛資金 | 1,357,772 | 1,340,965 | — | — | — |
| その他預金 | 1,875,087 | 2,025,409 | — | — | — | |
| 株式投資用余裕資金 | 1,653,539 | 280,905 | — | — | — | |
| 日本株（評価額） | 8,300,210 | 9,760,486 | — | — | — | |
| 米国株（評価額） | 1,539,120 | 1,360,966 | — | — | — | |
| 外貨（評価額） | 360,833 | 455,755 | — | — | — | |
| 優待・ポイント・金券 | 329,117 | 365,532 | — | — | — | |
| 固定資産 | 2,799,709 | 2,934,509 | — | — | — | |
| その他 | 2,493,959 | 2,583,425 | — | — | — | |
| 資産合計 | 20,709,346 | 21,107,952 | — | — | — | |
| 負債 | 未払金 | 82,930 | 348,981 | — | — | — |
| 長期借入金 | 1,132,550 | 1,009,148 | — | — | — | |
| 負債合計 | 1,215,480 | 1,358,129 | — | — | — | |
| 純資産 | 19,493,866 | 19,749,823 | — | — | — | |
| 単位：円 |
固定資産を、「その他」の項目から「固定資産」の項目へ区分変更しました。今回の貸借対照表における「2024.12」の「固定資産＋その他」が、前回の貸借対照表における4Qの「その他」と同額になります。
なお、固定資産として３月に10万円以上のノートPCとエアコンを購入していますが、エアコンは取り付けが４月以降だったこともあり2Qで計上予定です。（1Q時点では、契約資産として「その他」に区分されています。）
損益計算書
| 費用 | 収益 | 利益 | |||||||||||||
| 科目 | 1Q | 2Q | 3Q | 1月 | 2月 | 3月 | 1Q | 総額 | 科目 | 1Q | 2Q | 3Q | 4Q | 総額 | 金額 |
| 資産運用外の部 | |||||||||||||||
| 社会保険料（健康保険） | — | — | — | 15,002 | 15,002 | 15,002 | 45,006 | 45,006 | 給与 | 777,172 | — | — | — | 777,172 | |
| 社会保険料（雇用保険） | — | — | — | 1,666 | 1,498 | 1,499 | 4,663 | 4,663 | 受贈優待評価額 | 1,000 | — | — | — | 1,000 | |
| 社会保険料（厚生年金） | — | — | — | 23,790 | 23,790 | 23,790 | 71,370 | 71,370 | 獲得dポイント | 4,236 | — | — | — | 4,236 | |
| 住民税 | — | — | — | 11,500 | 11,500 | 11,500 | 34,500 | 34,500 | 獲得Vポイント | 3,224 | — | — | — | 3,224 | |
| 所得税 | — | — | — | 5,990 | 5,050 | 5,050 | 16,090 | 16,090 | 獲得WAONポイント | 1,309 | — | — | — | 1,309 | |
| 諸会費 | — | — | — | 3,670 | 3,670 | 3,670 | 11,010 | 11,010 | 獲得永久不滅ポイント評価額 | 15 | — | — | — | 15 | |
| 支払保険料 | — | — | — | 55,762 | 20,619 | 17,569 | 93,950 | 93,950 | 獲得グローバルポイント評価額 | 655 | — | — | — | 655 | |
| 雑費（生活費） | — | — | — | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 120,000 | 120,000 | 獲得楽天ポイント | 282 | — | — | — | 282 | |
| 雑費（食事） | — | — | — | 8,287 | 13,624 | 10,689 | 32,600 | 32,600 | 獲得暮らスマイル評価額 | 30 | — | — | — | 30 | |
| 雑費（医療費） | — | — | — | 5,790 | 5,790 | 5,790 | 獲得モッピーポイント | 13,001 | — | — | — | 13,001 | |||
| その他雑費 | — | — | — | 27,981 | 24,347 | 18,731 | 71,059 | 71,059 | 獲得あみやき亭アプリポイント | 159 | — | — | — | 159 | |
| 交際費 | — | — | — | 3,709 | 1,545 | 31,350 | 36,604 | 36,604 | 獲得KOMECAポイント | 150 | — | — | — | 150 | |
| 旅費交通費 | — | — | — | 4,140 | 5,390 | 3,939 | 13,469 | 13,469 | 獲得DVCポイント | 2,149 | — | — | — | 2,149 | |
| 通信費 | — | — | — | 15,348 | 16,502 | 2,403 | 34,253 | 34,253 | 保有資産評価益 | 5,606 | — | — | — | 5,606 | |
| 支払手数料 | — | — | — | 1,615 | 1,615 | 1,615 | 雑益（キャッシュバック） | 23,139 | — | — | — | 23,139 | |||
| 雑損 | — | — | — | 65 | 65 | 65 | 受取利息 | 1,147 | — | — | — | 1,147 | |||
| 支払利息 | — | — | — | 1,840 | 1,773 | 1,706 | 5,319 | 5,319 | |||||||
| 資産運用外総計 | — | — | — | 218,685 | 184,310 | 194,368 | 597,363 | 597,363 | 資産運用外総計 | 833,274 | — | — | — | 833,274 | |
| 資産運用外利益 | 235,911 | ||||||||||||||
| 円資産運用分の部 | |||||||||||||||
| 信用取引評価額差額金 | — | — | — | 信用取引評価額差額金 | 3,680 | — | — | — | 3,680 | ||||||
| 雑損（FX） | — | — | — | 5,416 | 5,416 | 雑益（FX） | — | — | — | ||||||
| 有価証券評価額差額金（日本株） | — | — | — | 150,525 | 150,525 | 有価証券評価額差額金（日本株） | — | — | — | ||||||
| 有価証券売却損 | — | — | — | 有価証券売却益 | 238,864 | — | — | — | 238,864 | ||||||
| 仮払所得税 | — | — | — | 9,082 | 9,082 | 貸株金利 | 2,846 | — | — | — | 2,846 | ||||
| 受取配当金 | 22,911 | — | — | — | 22,911 | ||||||||||
| 円資産運用分総計 | — | — | — | 165,023 | 165,023 | 円資産運用分総計 | 268,301 | — | — | — | 268,301 | ||||
| 円資産運用分利益 | 103,278 | ||||||||||||||
| 外貨資産運用分の部 | |||||||||||||||
| 外貨資産運用分総計 | — | — | — | 83,232 | 83,232 | 外貨資産運用分総計 | — | — | — | ||||||
| 外貨資産運用分利益 | △83,232 | ||||||||||||||
| 当期純利益 | — | — | — | 255,957 | 255,957 | 255,957 | |||||||||
| 総計 | 1,101,575 | 総計 | 1,101,575 |
- 雑費（生活費） ‥‥ 水道光熱費・ガス代・食費などの、実家へ入金している居住費
- 諸会費 ‥‥ 組合費・年会費など
- 交際費 ‥‥ お土産代・御祝儀代など
- 遊興費 ‥‥ チケット代
注）証券口座内（資産運用分）の収益に関しては、取引回数が多い影響で計算を簡略化しているため、少々いい加減な数字です。参考程度でご覧ください。簿記の訓練として取り組んでいるだけですので、ご了承ください。
今四半期の特筆事項
今四半期の特筆事項です。
支払保険料
１月のみ、前期末に資産に振り替えた前払い分を費用に再度振り替え直したため高額です。
交際費
３月は甥姪の進学祝いとして３万円ほど準備しました。
通信費
契約変更により、スマホの基本使用料が３月分より格段に減少しております。
保有資産評価益
ウエル活によるポイント価値UPがメインですが、コーヒーチケットや福袋についていた無料クーポンなどで浮いた支出分も含まれています。（配布されている値引きクーポンの値引き分は入れないようにしています。）
雑益（キャッシュバック）
うち２万円分が、スマホの契約変更によるキャッシュバック（「新規契約で２万円キャッシュバックキャンペーン」によるもの）です。
受取利息
預金の利息が1,000円を超えました。昨年の損益計算書と比較して大幅増加しており、金利が上昇しているのがよく分かる指標に今後はなりそうです。
外貨資産運用分の部
算出が煩雑な有価証券売却益と外貨運用損益においては、２つの合計額が「これら２つを除いた収支と３カ月間の資産増減との差額」と等しいことを利用して、どちらかを計算して差額を分配する方法で算出しています。
この３カ月間で国際通貨間の両替を行っていないため、今回の外貨資産運用分の損益は３カ月間の外貨の増減で算出しました。
従来は有価証券売却益の方を算出していましたが、算出方法にいろいろ課題が見つかったため、今後は為替差損益を算出していく方式を取り入れる予定です。（ただし、外国有価証券の評価額変動と為替差損益を分けるのも煩雑なので、損益計算書上で記載するかは未定です。）
３月末資産ポートフォリオ
３月末時点の資産ポートフォリオは、以下の通りです。
2025.03.31現在
- 生活防衛資金：日常生活で使用している銀行口座の預金と、所持金
- その他預金：給与天引きの貯蓄
- 株式投資用余裕資金：不安定相場に備えるための予備資金（主に証券口座内）
- 日本株（評価額）：保有している日本株・国内債券の評価額
- 米国株（評価額）：保有している米国株・外国債券の評価額
- 外貨（評価額）：米ドル（米国株の、配当金や外貨決済によるドル建て現金）や財布保管のユーロ
- 優待・ポイント・金券：未使用の株主優待相当額、ポイント、図書カードやギフトカードなどの金券
- 固定資産：自家用車・10万円以上の家電
- その他：証券会社信用口座内の証拠金、年金保険の解約返戻金評価額
資産比率の増減は以下の通りです。
資産比率増減表
2Qの予想と今後の展開
前回記事に書き起こした通りになった、資産運用の前に立ちはだかる日経平均株価４万円の壁と純資産2,000万円の壁。
通称トランプ関税の発動により世界全体で景気後退懸念と物価高騰懸念がくすぶるだけでなく、日本の証券口座を狙ったフィッシング詐欺や口座乗っ取りが急増し、預金と資産運用とのバランス、資産管理場所の分散のバランスが重要になってきているように感じます。
預金も不安、口座内資金も不安。こうなってくると、実物資産（金や不動産など）に手を出したくもなってきますが、当然こちらにもリスクがあり覚悟が決まりません。証券口座の純金積み立ては実物ではないので実際に金などを購入して保管することになり盗難のリスクがありますし、不動産は初期投資が大きく大金が必要で空室リスク（家賃収入が途絶えるリスク）などもあります。
今のところ実物資産の保有は考えていませんが、目先の個人目標としてまずは来月に控える賞与で一時的にでも2,000万円の壁をブチ破りたい一心でございます。
それはさておき、口座乗っ取りによる被害が拡大し、国内で運用されている資金が海外へ流出し続けていると思われるこの緊急事態に、日本の各証券会社もセキュリティ強化に動き出し、国も動き出しました。詳細はまだ明らかになっていませんが、自己責任としてこれまで被害者に行われてこなかった被害の補填が、例外として今後検討されていくようです。
普段口座を放ったらかしにしている方は、セキュリティ強化により、各証券会社に登録した個人情報次第では今後ログインできなくなる恐れもありますので、被害状況の確認も含め登録情報を今一度確認しましょう。
ところで、年初に引いたおみくじ‥‥
「乗っ取り被害に遭うから売っておけ」って事じゃないですよね、神様？
