いかがお過ごしでしょうか、かにみそです。
３月末時点の資産ポートフォリオが確定しましたので、ご報告です。
（前四半期の集計結果はコチラ）
2026.12期 進捗結果
純資産は、前年12月末と比較して、584千円増の23,544千円となりました。
| 1Q | 2Q累計 | 3Q累計 | 通期 |
|---|---|---|---|
| 202512 進捗率 | |||
| 584 31.5% | — –% | — –% | — –% |
| 個人予想 | |||
| 250 | 1,250 | 1,550 | 1,850 |
| 202412 前期進捗率 | |||
| 255 7.5% | 1,158 34.1% | 2,496 73.4% | 3,466 101.9% |
３月は中東情勢の不安定化により資産が大幅に減少しましたが、２月の増加分が同様に大幅だったことや３月初週に銘柄を整理したこともあり、株主の権利をある程度享受しながら想定通りの資産運用ができています。（銘柄を整理していなかったら、本日現在で30万円ほど下振れた可能性もあります。）
証券口座外（資産運用外）の資産に対する収支は、+300千円です。
（注：株主優待は、原則資産運用への再投資ができない（証券口座内で管理できない）資産ですので、資産運用外の資産として計上しています。一部の優待がポイントに交換可能なのも理由です。）
証券口座内（資産運用分）の、円資産に対する資産変動は、+201千円です。銘柄の整理が功を奏し、赤字は免れました。
証券口座内（資産運用分）の、外貨資産に対する資産変動は、+82千円です。
３月末資産詳細
以下、貸借対照表と、損益計算書です。
貸借対照表
| 2025.12 | 1Q | 2Q | 3Q | 4Q | ||
| 資産 | 生活防衛資金 | 1,744,691 | 1,807,919 | — | — | — |
| その他預金 | 2,575,744 | 2,660,827 | — | — | — | |
| 株式投資用余裕資金 | 919,426 | 1,284,861 | — | — | — | |
| 日本株（評価額） | 10,970,492 | 10,754,226 | — | — | — | |
| 米国株（評価額） | 1,429,105 | 1,327,537 | — | — | — | |
| 外貨（評価額） | 497,129 | 690,821 | — | — | — | |
| 優待・ポイント・金券 | 397,673 | 444,787 | — | — | — | |
| 固定資産 | 3,449,869 | 3,449,869 | — | — | — | |
| 減価償却累計額 | △975,743 | △975,743 | — | — | — | |
| 固定資産(純額) | 2,474,126 | 2,474,126 | — | — | — | |
| その他 | 2,719,248 | 2,728,013 | — | — | — | |
| 資産合計 | 23,727,634 | 24,173,117 | — | — | — | |
| 負債 | 未払金 | 131,966 | 119,056 | — | — | — |
| 長期借入金 | 635,710 | 509,962 | — | — | — | |
| 負債合計 | 767,676 | 629,018 | — | — | — | |
| 純資産 | 22,959,958 | 23,544,099 | — | — | — | |
| 単位：円 |
損益計算書
| 費用 | 収益 | 利益 | |||||||||||||
| 科目 | 1Q | 2Q | 3Q | 1月 | 2月 | 3月 | 1Q | 総額 | 科目 | 1Q | 2Q | 3Q | 4Q | 総額 | 金額 |
| 資産運用外の部 | |||||||||||||||
| 社会保険料（健康保険） | — | — | — | 15,054 | 15,054 | 15,054 | 45,162 | 45,162 | 給与 | 774,510 | — | — | — | 774,510 | |
| 社会保険料（雇用保険） | — | — | — | 1,420 | 1,420 | 1,419 | 4,259 | 4,259 | 受贈優待ポイント評価額 | 5,000 | — | — | — | 5,000 | |
| 社会保険料（厚生年金） | — | — | — | 23,790 | 23,790 | 23,790 | 71,370 | 71,370 | 受贈優待評価額 | 16,000 | — | — | — | 16,000 | |
| 住民税 | — | — | — | 11,800 | 11,800 | 11,800 | 35,400 | 35,400 | 受贈金券 | 1,000 | — | — | — | 1,000 | |
| 所得税 | — | — | — | 4,910 | 4,910 | 4,910 | 14,730 | 14,730 | 獲得dポイント | 3,441 | — | — | — | 3,441 | |
| 諸会費 | — | — | — | 3,800 | 3,800 | 3,800 | 11,400 | 11,400 | 獲得Vポイント | 14,460 | — | — | — | 14,460 | |
| 支払保険料 | — | — | — | 55,311 | 15,227 | 15,227 | 85,765 | 85,765 | 獲得WAONポイント | 6,431 | — | — | — | 6,431 | |
| 雑費（生活費） | — | — | — | 40,000 | 40,000 | 40,000 | 120,000 | 120,000 | 獲得永久不滅ポイント評価額 | 5 | — | — | — | 5 | |
| 雑費（食事） | — | — | — | 11,157 | 11,042 | 7,843 | 30,042 | 30,042 | 獲得楽天ポイント | 551 | — | — | — | 551 | |
| 雑費（医療費） | — | — | — | 13,690 | 13,690 | 13,690 | 獲得モッピーポイント | 14,042 | — | — | — | 14,042 | |||
| その他雑費 | — | — | — | 21,525 | 23,481 | 47,527 | 92,533 | 92,533 | 獲得あみやき亭アプリポイント | 69 | — | — | — | 69 | |
| 交際費 | — | — | — | 22,007 | 11,748 | 33,755 | 33,755 | 獲得KOMECAポイント | 36 | — | — | — | 36 | ||
| 旅費交通費 | — | — | — | 4,154 | 3,847 | 8,001 | 8,001 | 獲得DVCポイント | 619 | — | — | — | 619 | ||
| 通信費 | — | — | — | 5,082 | 1,983 | 15,244 | 22,309 | 22,309 | 獲得三井ショッピングパークポイント | 46 | — | — | — | 46 | |
| 修繕費 | — | — | — | 627 | 627 | 627 | 保有資産評価益 | 5,141 | — | — | — | 5,141 | |||
| 支払手数料 | — | — | — | 1,687 | 1,687 | 1,687 | 雑益（キャッシュバック） | 2,692 | — | — | — | 2,692 | |||
| 雑損 | — | — | — | 266 | 266 | 266 | 雑益 | 10 | — | — | — | 10 | |||
| 支払利息 | — | — | — | 1,165 | 1,088 | 1,011 | 3,264 | 3,264 | 受取利息 | 2,550 | — | — | — | 2,550 | |
| 失効ポイント | — | — | — | 10 | 10 | 10 | 国税還付金 | 47,820 | — | — | — | 47,820 | |||
| 資産運用外総計 | — | — | — | 219,335 | 169,497 | 205,438 | 594,270 | 594,270 | 資産運用外総計 | 894,423 | — | — | — | 894,423 | |
| 資産運用外利益 | 300,153 | ||||||||||||||
| 円資産運用分の部 | |||||||||||||||
| 信用取引評価額差額金 | — | — | — | 信用取引評価額差額金 | 13,162 | — | — | — | 13,162 | ||||||
| 雑損（FX） | — | — | — | 雑益（FX） | 13,452 | — | — | — | 13,452 | ||||||
| 有価証券評価額差額金（日本株） | — | — | — | 679,105 | 679,105 | 有価証券評価額差額金（日本株） | — | — | — | ||||||
| 有価証券売却損 | — | — | — | 有価証券売却益 | 972,068 | — | — | — | 972,068 | ||||||
| 仮払所得税 | — | — | — | 149,267 | 149,267 | 貸株金利 | 1,456 | — | — | — | 1,456 | ||||
| 受取配当金 | 30,099 | — | — | — | 30,099 | ||||||||||
| 円資産運用分総計 | — | — | — | 828,372 | 828,372 | 円資産運用分総計 | 1,030,237 | — | — | — | 1,030,237 | ||||
| 円資産運用分利益 | 201,865 | ||||||||||||||
| 外貨資産運用分の部 | |||||||||||||||
| 外貨資産運用分総計 | — | — | — | 外貨資産運用分総計 | 82,123 | — | — | — | 82,123 | ||||||
| 外貨資産運用分利益 | 82,123 | ||||||||||||||
| 当期純利益 | — | — | — | 584,141 | 584,141 | 584,141 | |||||||||
| 総計 | 2,006,783 | 総計 | 2,006,783 |
- 雑費（生活費） ‥‥ 水道光熱費・ガス代・食費などの、実家へ入金している居住費
- 諸会費 ‥‥ 組合費・年会費など
- 交際費 ‥‥ お土産代・御祝儀代など
- 遊興費 ‥‥ チケット代
注）証券口座内（資産運用分）の収益に関しては、取引回数が多い影響で計算を簡略化しているため、少々いい加減な数字です。参考程度でご覧ください。簿記の訓練として取り組んでいるだけですので、ご了承ください。
今四半期の特筆事項
今四半期の特筆事項です。
支払保険料・通信費・支払手数料
前期４Qで資産に戻した先払い分の自動車保険料、サーバーレンタル費用、精密機器を購入した際の店舗独自の延長保証サービス代などを、１月に費用として計上しました。来年以降の分は、「長期前払費用」として資産計上したままです。
サーバーレンタル費用は、３月に１年分をまとめて支払っています。
交際費
今更気づきましたが、年々交際費が膨れ上がっています。
23年が47,014円、24年が73,783円、25年が120,891円（25年はお年玉を含まず）です。甥姪が成長しているので祝儀が嵩（かさ）むのもありますが、資産運用がうまくいっているのでお土産代や食事のおごりなどで周りに還元しているからかもしれません。今年の1Qは33,755円（25年末に用意したお年玉を含む）ですが、実は４月に旅行をしているので、半期時点の交際費が果たしていくらになるのか‥‥。
修繕費
自家用車の鍵が電池切れになったので交換しました。（雑費でもよいのですが、自動車関連の費用なので修繕費に仕訳しました。いや、本当は雑費の方がよいのかも‥‥。）
雑損・雑益
家族で外食した際の食事代を、高ポイント還元率のクレジットカードで立て替えたりします。ポイントで元が取れる程度に、キリのいい金額で立替金を回収しています。（過去の雑損・雑益もこの行為が干渉しています。）
また、今回は１月末に財布の現金が100円合わなくなった（不足した）ので、原因不明のまま３月末に100円の損失を計上しました。（キリのいい数字ですし何かに使ったんでしょう。レシートすらもらえない何かに‥‥。）
受贈優待ポイント評価額・受贈優待評価額
1Qに受け取った優待の内訳です。
| 企業名 | 証券コード | 優待ポイント | 優待 |
|---|---|---|---|
| Lib Work | 1431 | 5,000ポイント | |
| 明豊エンタープライズ | 8927 | 8,000円相当のデジタルギフト | |
| パワーソリューションズ | 4450 | 4,000円相当のQUOカード （半年以上保有、次回より優待拡充） | |
| アスマーク | 4197 | 3,000円相当のQUOカード （１年以上保有枠） | |
| 三井不動産 | 8801 | 三井ショッピングパークポイント1,000ポイント （100株枠、最近まで未受取） |
獲得Vポイント
「三井住友カード ゴールド(NL)」で年間100万円利用を達成したため、10,000ポイント付与されました。
獲得WAONポイント
昨年末の高還元キャンペーンを利用して「Nintendo Switch 2」を入手した際に付与されたポイントです。
ただ残念ながら、Switch2本体はオーナーズカードの対象外だったようです。
獲得モッピーポイント
「Oliveフレキシブルペイ ゴールド」をポイントサイト経由で発行し、14,000ポイントを入手しました。
受取利息
金利が上昇傾向なので、受取利息も概ね年々増加傾向にあります。（半面、過去数年の利息の支払総額も増加していたわけですが。）
国税還付金
親が高額の医療を受けていたため、医療費控除を利用して所得税を還付してもらいました。
有価証券売却益
優待目的で買い増しをしたリソルホールディングス（証券コード：5261）ですが、３月の相場悪化により高値圏と判断し100株を残して200株を手放しました。
「権利月だしまだまだ上がるんじゃないか？」という思惑もあり手放すのも勇気が必要でしたが、当方は「恩株」の選択肢があったことが大きかったです。優待拡充のIRが発表された初動で買い付け、上昇基調の株価の恩恵を受けて平均取得価額の100株分以上の含み益を得ることができていたため、元本を回収しながら株主の権利を得ることができました。
権利落ち後に１割下値で買い付け直そうと指値注文しておいたところ、権利落ち日の初値がストップ安付近だったためあっさり約定し、現在は200株となったため恩株ではなくなっています。買い戻しした分の運用成績は少しマイナスですが、安値圏で買い付けて保有数量を300株に戻し長期保有したいところです。
仮払所得税
売却に踏み切ったリソルホールディングスの株は特定口座で運用していたので、売却したこの200株だけでも15万円相当が徴収されています。損失確定をすれば徴収された範囲内で戻ってくるので、少しずつ回収していきたいところです。
３月末資産ポートフォリオ
26.12期の資産ポートフォリオは、以下の通りです。
2026.03.31現在
- 生活防衛資金：日常生活で使用している銀行口座の預金と、所持金
- その他預金：給与天引きの貯蓄
- 株式投資用余裕資金：不安定相場に備えるための予備資金（主に証券口座内）
- 日本株（評価額）：保有している日本株・国内債券の評価額
- 米国株（評価額）：保有している米国株・外国債券の評価額
- 外貨（評価額）：米ドル（米国株の、配当金や外貨決済によるドル建て現金）や財布保管のユーロ
- 優待・ポイント・金券：未使用の株主優待相当額、ポイント、図書カードやギフトカードなどの金券
- 固定資産：自家用車・10万円以上の家電
- その他：証券会社信用口座内の証拠金、年金保険の解約返戻金評価額
資産比率の増減は以下の通りです。
資産比率増減表
2Qの予想と今後の展開
直近では、日経平均株価だけが上がり続け、自身の保有株はあまり恩恵がありません。目減りしていないだけマシですが、少しもどかしくもなります。
おそらく、投資に意識が向くようになった日本人が増えていて、投資信託を利用した積立投資が増えたことにより、資金を集めた機関投資家が日経225（特に数銘柄）に資金を投入する額が増えているのでしょう。
重要なのは、「周りに流されないこと」。焦って保有した株が、いざ暴落に巻き込まれた時に手放したくなるような株だったら本末転倒です。中東情勢も安定したわけではなく、今後また相場悪化の火種になりかねないですし。
思い起こせば、約２年前も１年ほど資産額が停滞していたのち大幅な増加に転じたので、今は資産を減らさないよう資産分布を整え、来たるべき時のために投資資金を蓄えておけるよう努めたいと思います。
